江西纳税人俱乐部06年3月份（第五次活动）通知

一、本次讲座主题：企业财务年终所得税汇算清缴纳税风险自我检查
1、主讲专题：企业财务年终所得税汇算清缴纳税风险自我检查
主讲人：刘玉章 北京税收与市场调查研究中心专家委员会副主任、《纳税问题答疑》杂志副主编、我国著名财务调账高手，原中国银行结算处处长、稽查处处长。
2、主讲专题：2006年江西省企业所得税汇算清缴后的纳税评估
主讲人：税务系统纳税评估专家。

二、讲授提纲
1、主讲专题：企业财务年终所得税汇算清缴纳税风险自我检查
（一）企业采购环节的纳税处理与纳税自查
1、可以抵扣的进项税额：
2、不得抵扣的进项税额：
3、进项税额抵扣中容易出现的错误
（二）企业生产环节的纳税处理与纳税自查
1、来料加工与进料加工的纳税处理
2、自产自销与委托加工
（三）企业销售环节的纳税处理与纳税自查
1、商品销售收入
2、提供劳务收入
3、转让无形资产使用权收入
（四）准予税前扣除项目的纳税处理与自查
1、销售成本
2、管理费用、营业费用、财务费用
① 税法有扣除标准的费用项目
② 税法无扣除标准的费用项目
③ 税法给予优惠的费用项目
3、财产损失的税前扣除
（五）非货币交易的纳税处理
（六）债务重组的纳税处理
（七）资产损失的纳税处理
（八）税费返还的会计处理技巧
（九）《企业所得税纳税申报表》的自审、自查
（十）《年度纳税情况分析报告》的编报
1、编报《年度纳税情况分析报告》的必要性
2、《年度纳税情况分析报告》的主要内容
2、主讲专题：2006年江西省企业所得税汇算清缴后的纳税评估（略）
三、地点：南昌·绿博大酒店（原：南昌八一宾馆，南昌市洛阳路117号）
四、时间：2006年3月24-25日（星期五、六），2天。上午
9:00-12:00，下午1:30-4:30。
六、联系人：孟崇伊 李雨伦
咨询电话： 0791-2125900 2125902 2125908 2125906
2125912 2125911 2125913 2125909
传 真： 0791-2125910 2125915
七、联系地址：南昌市站前西路289号三星大厦B座1405-2室
邮 编：330002

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